中國(guó)培訓(xùn)易(m.duoleduo02.cn)
財(cái)務(wù)稅務(wù)公開(kāi)課
中國(guó)培訓(xùn)易（m.duoleduo02.cn）
| 杭州 2012年4月21-22日 |
課程費(fèi)用：3600元/人（含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)咨詢費(fèi)、學(xué)習(xí)期間午餐費(fèi)及茶點(diǎn)等）
培訓(xùn)目標(biāo)
幫助企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員和內(nèi)部審計(jì)人員系統(tǒng)掌握內(nèi)部控制的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)，有效防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
課程詳情
第一部分：內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
一、企業(yè)內(nèi)部控制的新特點(diǎn)和要求
1、內(nèi)部控制規(guī)范的整體結(jié)構(gòu)
2、內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施范圍
3、內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施要求
二、企業(yè)內(nèi)部控制五大目標(biāo) 戰(zhàn)略目標(biāo) 營(yíng)運(yùn)目標(biāo) 報(bào)告目標(biāo) 資產(chǎn)目標(biāo) 合規(guī)目標(biāo)
三、 企業(yè)內(nèi)部控制五大要素
A.內(nèi)部環(huán)境 B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估: 1.風(fēng)險(xiǎn)控制與決策 2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)3.風(fēng)險(xiǎn)改進(jìn)
C.控制活動(dòng)： 1.不相容職務(wù)分離控制 2.授權(quán)控制 3.審核批準(zhǔn)控制 4.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
5.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制 6.預(yù)算控制 7.運(yùn)營(yíng)分析控制 8.績(jī)效考評(píng)控制 9.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 10.危機(jī)管理
D.信息與溝通 E.內(nèi)部監(jiān)督
四、企業(yè)各管理層內(nèi)控職責(zé)
1.董事會(huì) 2.管理層 3.風(fēng)險(xiǎn)管理人員 4.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 5.內(nèi)部審計(jì)人員 6.企業(yè)員工
五、 新內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)
1.新內(nèi)控規(guī)范體系實(shí)施
2.內(nèi)部控制暨風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)重點(diǎn)：
a.風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè) b.流程設(shè)計(jì) c.信息系統(tǒng)設(shè)計(jì) d.方針和程序手冊(cè)設(shè)計(jì)
六、企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)模板 模板1：采購(gòu)與付款流程 模板2：投資管理流程
七、案例分析: 1、海爾內(nèi)部控制文化分析 2、中遠(yuǎn)貨運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)體系分析 3、寶鋼采購(gòu)與付款體系分析
第二部份：內(nèi)部審計(jì)
一、內(nèi)部審計(jì)熱點(diǎn)問(wèn)題
1、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 2、預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 3、財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì) 4、工程項(xiàng)目審計(jì) 5、財(cái)務(wù)舞弊審計(jì)
6、內(nèi)部控制審計(jì)7、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì) 8、質(zhì)量控制審計(jì) 9、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì) 10、信息系統(tǒng)審計(jì)
二、捕捉審計(jì)疑點(diǎn)的方法與技巧
1、審計(jì)疑點(diǎn)的特點(diǎn) ：性質(zhì)的異常性 手段的隱蔽性 形式的多樣性 結(jié)果的待確認(rèn)性
2、審計(jì)疑點(diǎn)的捕捉：一聽(tīng) 二問(wèn) 三看 四想 五查
3、發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的處理：案例分析與討論
三、審計(jì)工作實(shí)務(wù)中若干技術(shù)問(wèn)題案例研討
1）計(jì)劃審計(jì)工作中如何選擇被審計(jì)對(duì)象
A. 制定選擇策略 B.識(shí)別潛在被審計(jì)對(duì)象 C. 排列潛在的被審計(jì)者的審計(jì)次序 D.確定被審計(jì)對(duì)象
2）如何制定審計(jì)計(jì)劃: A.執(zhí)行分析性程序 B.評(píng)估審計(jì)風(fēng)險(xiǎn) C.制定審計(jì)計(jì)劃
3）怎樣撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告:
a.審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容 b.審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量要求 c.如何進(jìn)行內(nèi)部溝通
d.如何傳達(dá)審計(jì)結(jié)果 f.如何撰寫(xiě)審計(jì)建議書(shū) g.審計(jì)信息管理
講師簡(jiǎn)介
鄭洪濤 老師
國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院教授
我國(guó)著名內(nèi)控專家，清華大學(xué)、暨南大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)班特邀講師，多家大型企業(yè)集團(tuán)、上市公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、咨詢公司中的獨(dú)立董事、財(cái)務(wù)顧問(wèn)和內(nèi)控專家。主持和參與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)課題研究，設(shè)計(jì)和主持企業(yè)制改造及股票的發(fā)行上市、金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制研究等。目前正主持組織財(cái)政部、北京大學(xué)進(jìn)行《企業(yè)內(nèi)部控制》的課程開(kāi)發(fā)；我國(guó)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)制的研究。服務(wù)過(guò)的企業(yè)有神華股份神東煤炭、海南航空集團(tuán)、中遠(yuǎn)國(guó)際等，其代表作有《企業(yè)內(nèi)部控制暨全面風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)操作指南》07年3月出版。
課程對(duì)象
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員，包括：董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、審計(jì)委員會(huì)成員、公司高管；財(cái)務(wù)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)；財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)經(jīng)理；內(nèi)控經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理；企業(yè)財(cái)務(wù)人員和內(nèi)控、內(nèi)審人員。
備 注
課程名稱：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
報(bào) 名 回 執(zhí) 表
為確保您的報(bào)名名額和及時(shí)參加，請(qǐng)?zhí)崆皩⒋耍▓?bào)名表）E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認(rèn)，并于開(kāi)課前發(fā)出《培訓(xùn)報(bào)名確認(rèn)函》。培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)、住宿等詳細(xì)信息請(qǐng)以《培訓(xùn)報(bào)名確認(rèn)函》書(shū)面通知為準(zhǔn)，敬請(qǐng)留意。謝謝！
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課程名稱：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 時(shí)間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
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姓名 | 職務(wù) | 電話 | 手機(jī) | E-mail | |
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付款方式: □ 轉(zhuǎn)帳 □ 現(xiàn)金 （請(qǐng)選擇 在□打√） 注：部分地區(qū)不可現(xiàn)金
開(kāi)戶人: 廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司 開(kāi)戶行: 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行廣州天銀大廈支行 帳 號(hào): 4405 8501 0400 08276 | |||||
課程金額：__________ | |||||
住宿要求（費(fèi)用自理，開(kāi)課前三天預(yù)訂） | |||||
是否需要會(huì)務(wù)組協(xié)助安排住宿: □是 □否 入住天數(shù)（ ）天 入住時(shí)間 2025 年 月 日 □標(biāo)準(zhǔn)雙人間（ ）間 □標(biāo)準(zhǔn)單人間（ ）間 | |||||
發(fā)票信息： 一、增值稅普通發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱（發(fā)票抬頭）： 納稅人識(shí)別號(hào)： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費(fèi) □2、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢服務(wù)費(fèi) □3、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢費(fèi) □4、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)咨詢服務(wù)費(fèi) 二、增值稅專用發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費(fèi) | |||||