引言 浙江明星企業(yè)的墜落警示(資金鏈斷裂)
1、轟然倒塌的四部曲，揭示壓倒駱駝的最后一根稻草
2、重組懸案迷霧重重、懸而未決
3、案例啟示的關(guān)鍵詞：擴張、能力、時機、擔(dān)保

一、明確管理目標(biāo)，確立核心地位
1、企業(yè)管理的理念？
企業(yè)管理的目標(biāo)是什么？ 財務(wù)管理的目標(biāo)又是什么？ 財務(wù)管理的通俗理解：錢從哪里來？錢到哪里去？來去合理否？ 管理理念：企業(yè)管理以財務(wù)管理為中心，財務(wù)管理以資金管理為核心。 木桶理論：企業(yè)管理的最大瓶頸、短板是財務(wù)管理或者說是資金管理。 兩個誤區(qū)：以財務(wù)管理為中心≠以財務(wù)部門為中心、資金管理≠少花錢； 資金管理＝不浪費 　案例鑒賞：錢要花在刀刃上；投入產(chǎn)出最大化
2、資金管理管什么？
通過案例分析，強調(diào)資金管理在籌措上的管控重點。
3、財務(wù)部門的定位？
財務(wù)部門賴以生存的基礎(chǔ)是什么？ 財務(wù)部門在資金管理中發(fā)揮什么作用？
案例：財務(wù)啟發(fā)和營銷啟示分別是什么？ 重點：財務(wù)業(yè)務(wù)化、業(yè)務(wù)財務(wù)化
4、威脅安全的元兇？
在企業(yè)經(jīng)營過程中，威脅資金鏈安全的關(guān)鍵因素有哪些？。。。。。。

二、用好三張表單，理清管理思路（神秘而實用的三張表單）
1、不是會計常說的三張表哦；我們對三張表的通俗理解讓您過目不忘；并且用六個字來概括說明一切報表使用者對會計信息的全部要求。
2、運用貸款信息表做好四件事，讓您遠離財務(wù)風(fēng)險。
資金規(guī)劃 融資彈性 貸款結(jié)構(gòu) 融資成本
3、通過現(xiàn)金流量表進行流入分析、流出分析以及差異分析，調(diào)度每月資金收支活動，真正做到“手中有糧，心中不慌�！�
4、設(shè)計一張資金分析表，及時掌握資金動態(tài)，敏銳發(fā)現(xiàn)資金異常，輕松應(yīng)對資金困局。
總額分析（資金投放）······ 結(jié)構(gòu)分析（經(jīng)營質(zhì)量）······
效率分析（資金效率）······ 大單分析（主要矛盾）······
比較分析（同期、預(yù)算、行業(yè)、先進）······

三、嚴(yán)控財務(wù)風(fēng)險，降低融資成本
1、正確把握銀行特征（針對銀行特點，我們該怎么做？怎樣才能取得信心、爭取信任、保持信用、控制風(fēng)險？）
2、規(guī)劃合理貸款總額；（成本、風(fēng)險、傳遞壓力、促進管理······）
3、慎重選擇擔(dān)保對象；（虎牌控股案例對我們的警示······）
4、周密安排會計報表；（準(zhǔn)備說辭，給予信心。審計報告、評級指標(biāo)······）
5、靈活應(yīng)對銀行回報；（利率、服務(wù)費、資金流量、承兌······）
6、必須確保融資彈性；（授信額、使用額、融資方式等······）
7、合理安排融資結(jié)構(gòu)。（方式、時間、合作銀行······）注意短借長投的風(fēng)險！

四、緊盯資金去向，提高使用效率
1、應(yīng)收賬款：重點：應(yīng)收賬款是利潤的來源，也是壞賬的根源！
討論一：賒銷貨物100萬元能創(chuàng)造多少利潤？100萬元顆粒無收造成多少損失？
討論二：應(yīng)收賬款是多好還是少好？
討論三：周轉(zhuǎn)速度是快好還是慢好？
案例：信用卡催款管理帶給我們的思考和借鑒有哪些？
分組探討：根據(jù)貴公司實際情況，思考對業(yè)務(wù)員的應(yīng)收賬款管理辦法和考評機制？
2、庫存資金：從戰(zhàn)術(shù)層面來看，必須做好三件事：先進先出原則、物資定額管理、積壓物資處理等。
從戰(zhàn)略層面來說，必須妥善解決四個因素的影響：銷售的季節(jié)性波動、產(chǎn)品的升級與換代、產(chǎn)品的差異化戰(zhàn)略、產(chǎn)供銷的協(xié)調(diào)能力等。
3、采購付款：不要忽視對應(yīng)付賬款的信用管理，可以考慮從以下幾個方面著手改善：合同條款、鋪底資金、承兌方式、集中付款、相對誠信、年終支持等等。
4、嚴(yán)防舞弊：銷售環(huán)節(jié)的四種舞弊監(jiān)控：銷售返利、超期核價、收款方式、利潤轉(zhuǎn)移。采購環(huán)節(jié)的四種舞弊查處：采購回扣、虛擬采購、投資分紅、計量單位。
一點體會：風(fēng)險控制在于控制人，所以從資金管理的角度看，選對人最重要！
5、費用控制：一定要學(xué)會用預(yù)算管理進行費用控制，用投入產(chǎn)出效率進行監(jiān)控和評價。
6、投入控制：企業(yè)擴張集中表現(xiàn)在對外投資和購買土地、廠房以及機器設(shè)備的行為，稍有不慎，資金危機就成為潛伏在企業(yè)內(nèi)部的幽靈。有關(guān)資金的預(yù)算管理將為您提供實戰(zhàn)的方法和策略。

五、善用績效手段，確保資金管理目標(biāo)達成
1、會不會管錢，要學(xué)會考核。您知道管錢的兩種截然不同的方法嗎？
2、案例： 績效管理的魔力。
3、績效管理的關(guān)鍵流程和操作要點提示。