隨著市場(chǎng)環(huán)境的變遷，競爭策略上升到價(jià)值鏈、產(chǎn)業(yè)群、商業(yè)模式時(shí)代，經(jīng)營管理進(jìn)入精益化、大規(guī)模定制、變化無常、險(xiǎn)象環(huán)生的時(shí)代，財(cái)務(wù)分析一躍成為最具價(jià)值的財(cái)務(wù)能力！企業(yè)必須能做到隨時(shí)預(yù)警、科學(xué)決策！財(cái)務(wù)分析師要確保每次提交的報(bào)告都是具有建設(shè)性價(jià)值的，避免盲目決策和拍腦袋帶來的各種陷阱，影響他人根據(jù)財(cái)務(wù)分析報(bào)告進(jìn)行管理和決策！
然而，現(xiàn)實(shí)中的財(cái)務(wù)分析人員絕大多數(shù)并不是真正的“分析.analysis”人員，而僅僅是“報(bào)告.reporting”人員，常被人戲稱為“表哥、表姐”，這些人本質(zhì)上只是負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的傳輸，是什么導(dǎo)致了這種悲催的結(jié)果？
• 真正的分析是財(cái)務(wù)總監(jiān)和企業(yè)老總自己在做，因此，財(cái)務(wù)分析人員被迫成了協(xié)助其分析的秘書
• 財(cái)務(wù)分析人員根本不具備財(cái)務(wù)分析的能力，財(cái)務(wù)分析的能力是超越于財(cái)務(wù)總監(jiān)和老總思考之上更專業(yè)的能力
• 財(cái)務(wù)分析人員沒有途徑獲得真正的財(cái)務(wù)分析能力，傳統(tǒng)的教科書所教授的都是基于投資者視角的分析，而非企業(yè)內(nèi)部視角的分析
• 因?yàn)槭袌?chǎng)缺乏真正的財(cái)務(wù)分析人員供給，企業(yè)只能退而求其次——索性不進(jìn)行有深度（有價(jià)值）的財(cái)務(wù)分析
• ……
本課程從實(shí)戰(zhàn)角度出發(fā)， 直擊FP&A最核心的工作和價(jià)值，與學(xué)員一起深入探討如何編制預(yù)算，如何在了解公司運(yùn)作模式的情況下進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)分析，并使得預(yù)算和財(cái)務(wù)分析能有效的結(jié)合，為公司管理層及各相關(guān)部門提供有價(jià)值的信息。
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財(cái)務(wù)分析人員
財(cái)務(wù)控制經(jīng)理
財(cái)務(wù)總監(jiān)

課程大綱
第一模塊: FP&A的重要作用及做好FP&A工作的基礎(chǔ)
財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的裂變：不同財(cái)務(wù)職能在公司中的作用
集團(tuán)公司對(duì)于財(cái)務(wù)職能的架構(gòu)設(shè)置
為什么要有FP&A？ 作用在哪里？
做好FP&A工作的基礎(chǔ)
了解公司的Business Model
如何根據(jù)business model設(shè)置收入中心/成本中心/利潤中心/投資中心
會(huì)計(jì)科目(Cost Element)設(shè)置的思路
基于信息系統(tǒng)的多套財(cái)務(wù)報(bào)表的設(shè)計(jì)思路
第二模塊：預(yù)算的作用和編制
第三模塊：KPI 設(shè)置的邏輯及一些關(guān)鍵部門的KPI 探討
第四模塊：月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)測(cè)