《建筑企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)》課程簡(jiǎn)介：
從巴林銀行和安然公司的轟然倒下，到“中航油”的投資期貨巨虧，無論起因是管理層管理失控、違規(guī)操作，還是做假賬，都警示我們必須建立、健全企業(yè)內(nèi)部控制體系，防范風(fēng)險(xiǎn)，以此保障企業(yè)健康、平穩(wěn)地運(yùn)行。良好的內(nèi)部控制，能夠保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策、規(guī)章制度的有效執(zhí)行，防范企業(yè)戰(zhàn)略管理和經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，從而保障企業(yè)的安全運(yùn)行和企業(yè)投資者的權(quán)益。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入，生產(chǎn)要素流動(dòng)和國(guó)際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移加快，影響建筑企業(yè)實(shí)現(xiàn)預(yù)期戰(zhàn)略目標(biāo)的不確定因素增加，這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)就是建筑公司所面臨的內(nèi)部控制重點(diǎn)和難點(diǎn)。而在我國(guó)現(xiàn)階段，處于行業(yè)完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、自身管理復(fù)雜的建筑企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理，無論是在主觀意識(shí)方面還是在管理實(shí)踐方面都還有待于提高。建筑企業(yè)對(duì)于來自企業(yè)內(nèi)外部的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制還缺乏系統(tǒng)、全面地研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，亟需學(xué)習(xí)建筑企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)知識(shí)和提升內(nèi)部控制設(shè)計(jì)技能。

本課程基于建筑企業(yè)的管理特點(diǎn)和行業(yè)性管理風(fēng)險(xiǎn)框架，結(jié)合建筑企業(yè)戰(zhàn)略管理和日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，針對(duì)建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制的難點(diǎn)和重點(diǎn)，系統(tǒng)講述了建筑企業(yè)的公司治理控制、戰(zhàn)略規(guī)劃和預(yù)算控制、投融資控制、營(yíng)銷業(yè)務(wù)控制、生產(chǎn)過程控制、收入和成本費(fèi)用控制、資產(chǎn)控制、債務(wù)控制、信息與財(cái)務(wù)報(bào)告控制、人力資源與績(jī)效考核控制、印章與檔案控制、合同與訴訟事務(wù)控制、企業(yè)形象與應(yīng)急事項(xiàng)控制、檢查與審計(jì)監(jiān)督控制，以及建筑企業(yè)內(nèi)部控制持續(xù)改善的方法和程序。

《建筑企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)》培訓(xùn)大綱：
一、企業(yè)內(nèi)部控制
1．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架基本內(nèi)容
2．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)
3．企業(yè)內(nèi)部控制與持續(xù)改進(jìn)
4．企業(yè)內(nèi)部控制測(cè)試與評(píng)價(jià)

二、公司治理與內(nèi)部控制
1．公司治理主要風(fēng)險(xiǎn)與基本對(duì)策
2．股東大會(huì)與內(nèi)部控制
3．董事會(huì)與內(nèi)部控制
4．監(jiān)事會(huì)與內(nèi)部控制
5．黨委會(huì)和職代會(huì)與內(nèi)部控制

三、決策執(zhí)行、戰(zhàn)略規(guī)劃與預(yù)算控制
1．決策執(zhí)行業(yè)務(wù)流程
2．戰(zhàn)略規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程
3．預(yù)算管理與業(yè)績(jī)考核業(yè)務(wù)流程

四、營(yíng)銷業(yè)務(wù)控制
1．市場(chǎng)調(diào)查與分析業(yè)務(wù)流程
2．客戶關(guān)系管理業(yè)務(wù)流程
3．投標(biāo)報(bào)價(jià)控制業(yè)務(wù)流程

五、投融資及產(chǎn)權(quán)控制
1．投資控制業(yè)務(wù)流程
2．資本性籌資控制業(yè)務(wù)流程
3．債務(wù)性融資控制業(yè)務(wù)流程
4．資產(chǎn)評(píng)估控制業(yè)務(wù)流程

六、生產(chǎn)活動(dòng)控制
1．生產(chǎn)控制業(yè)務(wù)流程
2．物資采購(gòu)控制業(yè)務(wù)流程
3．存貨控制業(yè)務(wù)流程
4．工程結(jié)算控制業(yè)務(wù)流程

七、收支及利潤(rùn)分配業(yè)務(wù)控制
1．收入控制業(yè)務(wù)流程
2．工程成本控制業(yè)務(wù)流程
3．費(fèi)用控制業(yè)務(wù)流程
4．利潤(rùn)分配控制業(yè)務(wù)流程

八、相關(guān)資產(chǎn)控制
1．現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流程
2．人民幣存款業(yè)務(wù)流程
3．外匯存款業(yè)務(wù)流程
4．應(yīng)收款項(xiàng)業(yè)務(wù)流程
5．固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程
6．無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程

九、相關(guān)債務(wù)控制
1．應(yīng)收賬款管理業(yè)務(wù)流程
2．融資擔(dān)保管理業(yè)務(wù)流程

十、信息與財(cái)務(wù)報(bào)告控制
1．信息化管理業(yè)務(wù)流程
2．關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)流程
3．財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程
4．綜合統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)流程

十一、人力資源與績(jī)效考核控制
1．員工崗位管理業(yè)務(wù)流程
2．員工招（選）聘業(yè)務(wù)流程
3．員工考核管理業(yè)務(wù)流程
4．員工培訓(xùn)管理業(yè)務(wù)流程
5．員工薪酬管理業(yè)務(wù)流程
6．分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人績(jī)效考核管理業(yè)務(wù)流程

十二、印鑒、檔案、合同、法律事務(wù)控制
1．印鑒管理業(yè)務(wù)流程
2．檔案管理業(yè)務(wù)流程
3．合同管理業(yè)務(wù)流程
4．訴訟事務(wù)業(yè)務(wù)流程
5．企業(yè)法律文書管理業(yè)務(wù)流程

十三、企業(yè)形象與應(yīng)急事項(xiàng)控制
1．企業(yè)形象管理業(yè)務(wù)流程
2．企業(yè)應(yīng)急事項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程

十四、監(jiān)察與審計(jì)監(jiān)督控制
1．違紀(jì)違法案件管理業(yè)務(wù)流程
2．企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理業(yè)務(wù)流程