一、課程簡介
在市場經(jīng)濟(jì)條件下，對財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行有效的控制是每個企業(yè)必須面臨的重要問題，只有確定了效果好并切實(shí)可行財務(wù)風(fēng)險管理的方案，了解企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度，企業(yè)的財務(wù)活動才能取得好的效益，以完成企業(yè)價值最大化的財務(wù)管理目標(biāo)！
二、教學(xué)大綱
第一部分 流動資產(chǎn)風(fēng)險控制
一、現(xiàn)金管理：收付風(fēng)險
1.現(xiàn)金收付風(fēng)險的來源
2. 現(xiàn)金收付風(fēng)險的表現(xiàn)形式
（一）現(xiàn)金管理策略
1. 現(xiàn)金集權(quán)管理與分權(quán)管理
2. 現(xiàn)金預(yù)算
3. 現(xiàn)金回收與劃轉(zhuǎn)
4. 現(xiàn)金合并與集中賬戶
案例一：寶山鋼鐵（集團(tuán)）公司的現(xiàn)金合并與集中賬戶
（二）現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制
1. 不相容職務(wù)相互分離控制。
2. 貨幣資金收入的控制。
3. 貨幣資金支出的控制。
4. 銀行存款的控制。
5. 與客戶往來款項的控制。
二、應(yīng)收賬款管理：信用風(fēng)險
（一）信用風(fēng)險識別
（二）信用風(fēng)險評估
（三）信用風(fēng)險管理策略
1. 現(xiàn)金管理與應(yīng)收賬款管理
2. 信用分析與信用等級評定
3. 信用政策與決策
4. 信用風(fēng)險控制
（四）應(yīng)收賬款的內(nèi)部控制
1. 組織機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置控制。
2. 不相容職務(wù)相互分離控制。
三、存貨管理：資金占用風(fēng)險
（一）存貨風(fēng)險識別
（二）存貨風(fēng)險評估
（三）存貨風(fēng)險管理策略
1.適時生產(chǎn)管理（Just In Time Production）
2. ABC分析法（巴雷托分析法）
3. 價值鏈管理
案例二：克萊斯勒公司的價值鏈管理
（四）存貨的內(nèi)部控制
第二部分 債務(wù)籌資風(fēng)險控制
一、債務(wù)籌資風(fēng)險評估
（一）杠桿分析法
1. 經(jīng)營風(fēng)險與經(jīng)營杠桿系數(shù)
案例三、四
2. 債務(wù)籌資風(fēng)險與財務(wù)杠桿系數(shù)
案例五、六
（二）概率分析法
案例七
（三）未來現(xiàn)金支付能力分析法
案例八
二、債務(wù)籌資風(fēng)險管理策略
（一）債務(wù)籌資風(fēng)險防范
（二）債務(wù)籌資風(fēng)險控制
1. 流動性。
案例九
2. 經(jīng)濟(jì)性。
案例十、十一
3. 安全性。
4. 債務(wù)籌資風(fēng)險處理
第三部分 投資項目風(fēng)險控制
一、投資項目風(fēng)險的識別
1. 投資項目風(fēng)險的來源：
2. 投資項目風(fēng)險的識別方法：
案例十二：建筑行業(yè)投資項目風(fēng)險的來源
3. 風(fēng)險識別的結(jié)果：
二、投資項目風(fēng)險的評估
1. 盈虧平衡現(xiàn)值分析
案例十三
2. 敏感性分析
案例十四
3. 決策樹分析
案例十五
三、投資項目風(fēng)險管理
1.投資項目風(fēng)險規(guī)避計劃（策略）
案例十六
2.風(fēng)險管理計劃
三、培訓(xùn)所需時間：一天。