中國培訓易(m.duoleduo02.cn)
戰(zhàn)略管理內訓課
主辦單位:廣州必學企業(yè)管理咨詢有限公司
中國培訓易(m.duoleduo02.cn)
課程詳情
第一部分:內部控制
內部控制的概念
2、內部控制的重要性
3、內部防范體系
內部事前控制體系
內部事中防范體系
內部事后防范體系
內部控制體系的內容
5、內部控制的靈魂——人
人的行為、動機、需要
人員的素質
職業(yè)道德
法人治理結構
密切關注人的思想、行為
關于人的防控錯誤
6、內部控制的基礎——內控制度
內控制度的概念
內控制度的設計原則
內控制度的主要內容
內部控制的結構
內部控制的種類
——內部會計控制
——內部管理控制
內部控制的局限
7、控制—從內部審計看內部控制
內部審計與內部控制
審計內部控制的程序和方法
內部審計組織:目的與作用、架構、責任與權利
怎樣開始內部審計
如何確定高風險區(qū)域
怎樣撰寫內部審計報告
8、企業(yè)主要經(jīng)濟業(yè)務的內部控制
內部控制的重點——貨幣資金
內部控制的次重點——實物資產(chǎn):存貨、固定資產(chǎn)的內部控制
采購業(yè)務內部控制
倉儲業(yè)務內部控制
銷售業(yè)務內部控制
往來款項內部控制
票據(jù)的內部控制
其他:投資、薪酬、績效、個人收益的內部控制
第二部分:全面風險管理
9、內部控制的未來發(fā)展方向:全面風險管理
風險的定義
企業(yè)主要舞弊及經(jīng)營風險
投資風險及控制
貨幣資金舞弊及風險控制
往來款項舞弊及風險控制
采購舞弊及風險控制
倉儲舞弊及風險控制
銷售舞弊及風險控制
實物資產(chǎn)舞弊及風險控制
成本舞弊及風險控制
工薪舞弊及風險控制
票據(jù)欺詐舞弊及風險控制
計算機舞弊及風險控制
破產(chǎn)風險控制
10、現(xiàn)代內控制思想及應用
組織
流程
資源計劃控制
信息化控制
案例分析
世界金融風暴——巴林銀行倒閉案
某珠寶首飾廠
東莞永亨織帶
深圳奮達音箱
廣州某貿(mào)易集團
珠海某化纖廠
河南電飯褒生產(chǎn)廠
惠州某塑膠廠
現(xiàn)場交流與分析:
您企業(yè)的內部控制及執(zhí)行情況如何?
您的企業(yè)存在哪些舞弊與經(jīng)營風險?有否采取相應的措施控制?
將怎樣進行控制?
講師簡介
康軍祥 老師
首席財務顧問
中國注冊會計師
高級企業(yè)管理咨詢顧問
原金蝶財務軟件和ERP系統(tǒng)總設計師
林業(yè)部企業(yè)信息化高級專家
深圳大學會計學教授
國內獨到的集團企業(yè)管理專家
中國專家聯(lián)合會的“管理與信息化專家”
深圳市優(yōu)秀培訓師
多家管理咨詢及ERP公司特聘顧問
1987年財經(jīng)大學財務會計專業(yè)畢業(yè),至今已有19年的從業(yè)經(jīng)驗,先后擔任過:財經(jīng)學校會計學講師、財務科會計、科長、財務經(jīng)理、副廠長;是1995年中國首屆CPA注冊會計師,1995年到深圳,在金蝶軟件公司任職7年。擔任金蝶財務軟件和ERP系統(tǒng)的總規(guī)劃師及需求分析師,是金蝶全部財務軟件和早期的K/3ERP系統(tǒng)的總規(guī)劃師,親自書寫了《總賬》、《工資》、《固定資產(chǎn)》、《應收》、《應付》、《采購》、《倉儲》《銷售》《成本管理》以及專門給集團公司應用的《結算中心》、《集團控制》、《合并報表》、《領導查詢》、《決策支持》等50多個子系統(tǒng)的需求。
課程對象
備 注
課程名稱:企業(yè)經(jīng)營風險與內部控制