第一部分：內部控制
內部控制的概念
2、內部控制的重要性
3、內部防范體系
內部事前控制體系
內部事中防范體系
內部事后防范體系
內部控制體系的內容
5、內部控制的靈魂——人
人的行為、動機、需要
人員的素質
職業(yè)道德
法人治理結構
密切關注人的思想、行為
關于人的防控錯誤
6、內部控制的基礎——內控制度
內控制度的概念
內控制度的設計原則
內控制度的主要內容
內部控制的結構
內部控制的種類
——內部會計控制
——內部管理控制
內部控制的局限
7、控制—從內部審計看內部控制
內部審計與內部控制
審計內部控制的程序和方法
內部審計組織:目的與作用、架構、責任與權利
怎樣開始內部審計
如何確定高風險區(qū)域
怎樣撰寫內部審計報告
8、企業(yè)主要經(jīng)濟業(yè)務的內部控制
內部控制的重點——貨幣資金
內部控制的次重點——實物資產(chǎn)：存貨、固定資產(chǎn)的內部控制
采購業(yè)務內部控制
倉儲業(yè)務內部控制
銷售業(yè)務內部控制
往來款項內部控制
票據(jù)的內部控制
其他：投資、薪酬、績效、個人收益的內部控制
第二部分：全面風險管理
9、內部控制的未來發(fā)展方向：全面風險管理
風險的定義
企業(yè)主要舞弊及經(jīng)營風險
投資風險及控制
貨幣資金舞弊及風險控制
往來款項舞弊及風險控制
采購舞弊及風險控制
倉儲舞弊及風險控制
銷售舞弊及風險控制
實物資產(chǎn)舞弊及風險控制
成本舞弊及風險控制
工薪舞弊及風險控制
票據(jù)欺詐舞弊及風險控制
計算機舞弊及風險控制
破產(chǎn)風險控制
10、現(xiàn)代內控制思想及應用
組織
流程
資源計劃控制
信息化控制
案例分析
世界金融風暴——巴林銀行倒閉案
某珠寶首飾廠
東莞永亨織帶
深圳奮達音箱
廣州某貿(mào)易集團
珠海某化纖廠
河南電飯褒生產(chǎn)廠
惠州某塑膠廠

現(xiàn)場交流與分析：
您企業(yè)的內部控制及執(zhí)行情況如何？
您的企業(yè)存在哪些舞弊與經(jīng)營風險？有否采取相應的措施控制？
將怎樣進行控制？