一． 西方國家內(nèi)部控制發(fā)展歷程
二． 我國內(nèi)部控制發(fā)展歷程與現(xiàn)行文件
三. 組織架構(gòu)
（一）案例
(二) 關(guān)于組織架構(gòu)指引的現(xiàn)實和長遠意義
(三) 關(guān)于組織架構(gòu)指引的主要內(nèi)容
(四)關(guān)于組織架構(gòu)的設(shè)計
(五) 關(guān)于組織架構(gòu)的運行
（六）概括與強調(diào)
1．組織結(jié)構(gòu)設(shè)計五原則
2．構(gòu)建符合風(fēng)險管理理念組織結(jié)構(gòu)體系八要素
四. 發(fā)展戰(zhàn)略
(一) 案例
(二)為什么要制定和實施發(fā)展戰(zhàn)略
(三)如何制定發(fā)展戰(zhàn)略
(四)如何實施發(fā)展戰(zhàn)略
(五)如何實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
（六）概括與強調(diào)
五. 人力資源
(一)案例
(二)人力資源對企業(yè)發(fā)展的重要作用
(三)人力資源指引的主要內(nèi)容
(四)人力資源管理的主要風(fēng)險
(五)人力資源的引進與開發(fā)
(六)人力資源的使用與退出
（七）概括與強調(diào)
六. 社會責(zé)任
(一)案例
(二)企業(yè)為什么要履行社會責(zé)任
(三)企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行哪些社會責(zé)任
(四)企業(yè)如何履行社會責(zé)任
（五）概括與強調(diào)
七. 企業(yè)文化
(一)案例
(二)企業(yè)文化在促進企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中的重要作用
(三)如何打造優(yōu)秀的企業(yè)文化
(四)如何解決并購重組中的文化整合
(五)如何實現(xiàn)企業(yè)文化創(chuàng)新
（六）概括與強調(diào)
1．操守與價值觀在內(nèi)部控制中發(fā)揮作用的三舉措
2．如何強化道德規(guī)范
八． 資金活動
（一）案例：
（二）資金活動控制的總體要求
（三）籌資活動控制
(四)投資活動的控制
(五)資金運營活動的控制
（六）概括與強調(diào)
1．資金管理內(nèi)部控制自測
2．貸款管理內(nèi)部控制
3．現(xiàn)金管理內(nèi)部控制
4．票據(jù)管理內(nèi)部控制
5．電子銀行支付的內(nèi)部控制
九. 采購業(yè)務(wù)
(一)案例
(二)采購業(yè)務(wù)流程
(三)主要風(fēng)險及其管控措施
(四)會計控制
(五)采購業(yè)務(wù)的后評估
（六）概括與強調(diào)
十. 資產(chǎn)管理
（一）知識鏈接
(二)資產(chǎn)管理的總體要求
(三)存貨控制
(四)固定資產(chǎn)控制
(五)無形資產(chǎn)控制
（六）概括與強調(diào)
十一. 銷售業(yè)務(wù)
(一)案例:
(二)銷售業(yè)務(wù)流程圖
(三)銷售業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點
(四)銷售計劃管控措施
(五)客戶開發(fā)與信用管控措施
(六)銷售定價管控措施
(七)訂立銷售合同管控措施
(八)發(fā)貨管控措施
(九)收款管控措施
（十）客戶服務(wù)
(十一)會計系統(tǒng)控制
（十二）概括與強調(diào)
十二. 研究與開發(fā)
(一)知識鏈接
(二)研究與開發(fā)業(yè)務(wù)流程
(三)研究與開發(fā)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險及管控措施
(四) 后評估
（五）概括與強調(diào)
十三. 工程項目
(一)案例
(二)工程項目流程圖
(三)工程立項
(四)工程設(shè)計
(五)工程招標(biāo)
(六)工程建設(shè)
(七)工程驗收
（八）概括與強調(diào)
十四. 擔(dān)保業(yè)務(wù)
(一)案例
(二)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程圖
(三)擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制點和主要控制措施
（四）概括與強調(diào)
十五. 業(yè)務(wù)外包
(一)案例
(二)知識鏈接
1.虛擬經(jīng)營
2.業(yè)務(wù)外\包
3.特許連鎖
4.戰(zhàn)略聯(lián)盟
(三)業(yè)務(wù)外包流程
(四)各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點及管控措施
（五）概括與強調(diào)
十六. 財務(wù)報告
(一)案例
(二)財務(wù)報告內(nèi)部控制的總體要求
(三)財務(wù)報告業(yè)務(wù)流程
(四)財務(wù)報告編制階段的主要風(fēng)險點及控制措施
(五)財務(wù)報告對外提供階段的主要風(fēng)險點及控制措施
(六)財務(wù)報告分析利用階段的主要風(fēng)險點及管控措施
（八）概括與強調(diào)
十七. 全面預(yù)算
(一) 實例
(二) 如何正確認識和理解全面預(yù)算
（三）全面預(yù)算的組織
（四）全面預(yù)算基本業(yè)務(wù)流程
（五）預(yù)算流程主要業(yè)務(wù)風(fēng)險及控制措施
（六）概括與強調(diào)
十八. 合同管理
(一)案例
(二)合同管理的總體要求
(三)合同管理流程
(四)合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點及管控措施
(五)合同管理的后評估
（六）概括與強調(diào)
十九。 內(nèi)部信息傳遞
(一)知識鏈接
（二）內(nèi)部信息傳遞的總體要求
（三）內(nèi)部信息傳遞流程
（四）內(nèi)部信息傳遞流程的主要風(fēng)險點及管控措施
（五）反舞弊
（六）概括與強調(diào)
二十. 信 息 系統(tǒng)
（一）知識鏈接
（二）信息系統(tǒng)內(nèi)部控制概述
（三）信息系統(tǒng)的開發(fā) 　　
（四）信息系統(tǒng)的運行與維護 　
（五）概括與強調(diào)