中國培訓(xùn)易(m.duoleduo02.cn) 財(cái)務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓(xùn)課 

 

 

 


  

  

主辦單位:廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司
      中國培訓(xùn)易(m.duoleduo02.cn)



課程詳情

課程背景:
“安然事件”及2008年金融危機(jī)的爆發(fā)時(shí),喚醒了人們對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的警覺意識。財(cái)務(wù)危機(jī)、金融創(chuàng)新危機(jī)相繼成為熱點(diǎn)問題。加上我國經(jīng)濟(jì)增速的放緩,使得銀行業(yè)所面臨的長期以來忽略掉的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)開始呈現(xiàn)。部分外向型產(chǎn)業(yè)開始不同程度出現(xiàn)問題,海外訂單萎縮,外貿(mào)利潤空間空前壓縮,部分商品內(nèi)銷乏力,我國產(chǎn)品和區(qū)域經(jīng)濟(jì)面臨前所未有的挑戰(zhàn)。
此外,我國金融創(chuàng)新步伐明顯加快,利率市場化進(jìn)程全面提速,民營資本開始進(jìn)入銀行領(lǐng)域,互聯(lián)網(wǎng)金融全面沖擊傳統(tǒng)金融行業(yè)。粗放型信貸發(fā)展模式使得伴隨著銀行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張而來的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),尤其是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)重,信貸風(fēng)險(xiǎn)評估與控制也因此顯得尤為重要。面對新的信貸業(yè)務(wù)環(huán)境變化,傳統(tǒng)的信貸管理與風(fēng)險(xiǎn)控制框架體系急需變革,全面提升銀行業(yè)信貸管理的科學(xué)化水平和從業(yè)人員素質(zhì)。
而企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析是信貸管理中重要決策依據(jù),分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表對于評定企業(yè)的信用等級、企業(yè)授信、貸前調(diào)查、貸后檢查監(jiān)督和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)具有極為重要的意義?蛻艚(jīng)理必須成為一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)報(bào)表分析專家。

課程收益:
本課程是針對銀行客戶經(jīng)理與信貸人員而設(shè),是站在債權(quán)人的視角解讀、分析和識別財(cái)務(wù)信息。結(jié)合部分案例,讓學(xué)員對財(cái)務(wù)信息的閱讀、分析與識別理論有一個(gè)比較全面的認(rèn)識,達(dá)到能俯瞰財(cái)務(wù)報(bào)表,能快速抓住重點(diǎn),并聚焦難點(diǎn)。

課程對象:銀行行長、信貸客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)管理人員
課程時(shí)間:2-3天,6小時(shí)/天
授課方式:采用案例教學(xué),讓學(xué)員在實(shí)戰(zhàn)中體會財(cái)務(wù)分析的真諦,揭示會計(jì)操作的手法及識別方法。會更多地采用系統(tǒng)分析方法,將三大報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目結(jié)合起來進(jìn)行分析。
課程大綱:
第一講:信貸財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)
1.了解企業(yè)會計(jì)循環(huán)及記賬方法
2.客戶經(jīng)理必須掌握的權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實(shí)現(xiàn)制
3.企業(yè)會計(jì)信息質(zhì)量要求及會計(jì)計(jì)量方法
4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析在信貸管理的意義
5.財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析的基本方法
6.財(cái)務(wù)報(bào)表分析框架
7.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表體系的構(gòu)成
8.企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在三大報(bào)表中的體現(xiàn)方式
9.企業(yè)三大報(bào)表之間的關(guān)系

第二講:資產(chǎn)負(fù)債表分析在信貸管理中的運(yùn)用
1.資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)及內(nèi)容
2.資產(chǎn)類項(xiàng)目的審核重點(diǎn)
3.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)質(zhì)量對信貸影響
4.應(yīng)收賬款、存貨在信貸管理中的分析要點(diǎn)
5.負(fù)債類項(xiàng)目的審核重點(diǎn)
6.經(jīng)營性負(fù)債在信貸管理中的分析要點(diǎn)
7.金融性負(fù)債在信貸管理中的分析要點(diǎn)
8.權(quán)益類項(xiàng)目的審核重點(diǎn)
9.表外項(xiàng)目在信貸管理中分析重點(diǎn)
10. 營運(yùn)資本分析在信貸決策中的運(yùn)用
11. 永久性流動(dòng)資產(chǎn)及波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)分析與流動(dòng)資金貸款決策運(yùn)用
12. 借款人營運(yùn)資金量估算及新增流動(dòng)資金貸款額度估算
資產(chǎn)負(fù)債表案例分析

第三講:利潤表分析在貸管理中的運(yùn)用
1.利潤表的整體分析
2.利潤表關(guān)鍵項(xiàng)目分析——利潤來源及去向分析
3.資產(chǎn)盈利能力分析
——主營收入與主營成本增長是否匹配
——三大期間費(fèi)用是否過度增長,反映公司經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)管理水平
——非常損益發(fā)生額巨大,主營業(yè)務(wù)盈利能力不足
——公司營業(yè)利潤下降,公司缺乏盈利增長點(diǎn)
4. 利潤表構(gòu)成類型的總體分析
5. 利潤表構(gòu)成類型具體分析
6. 三項(xiàng)期間費(fèi)用及其比率分析
7. 營業(yè)利潤及營業(yè)利潤率分析
8. 利潤表質(zhì)量評估
——如何分析企業(yè)的利潤
——對企業(yè)的利潤進(jìn)行真實(shí)還原
——利潤與現(xiàn)金流量的關(guān)系
9. 財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)體系分析——企業(yè)利潤惡化的征兆
利潤表案例分析

第四講:現(xiàn)金流量分析在信貸管理中的運(yùn)用
1. 現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析
2. 各項(xiàng)目內(nèi)容分析方法
——經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量分析,企業(yè)還貸現(xiàn)金主要來源
——投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析,投資規(guī)模與發(fā)展前景
——籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析,企業(yè)融資能力
——比較分析現(xiàn)金流量表與利潤表對比分析
——現(xiàn)金流量對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)指標(biāo)的對比分析
3. 不同生命周期三大現(xiàn)金流量的表現(xiàn)
4. 現(xiàn)金流量與貸款五級分類重點(diǎn)分析
5. 現(xiàn)金凈流量構(gòu)成形態(tài)分析,判斷企業(yè)未來變動(dòng)趨勢和健康狀況
6. 現(xiàn)金凈流量與盈利能力綜合分析
7. 現(xiàn)金流量對貸款企業(yè)類型分析
8. 現(xiàn)金流量償債能力分析
9. 企業(yè)再投資能力分析
10. 企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素分析
11. 自由現(xiàn)金流分析
現(xiàn)金流量表案例分析

第五講:信貸人員必須掌握基本現(xiàn)金流量表的編制,以驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性
1. 直接法編制現(xiàn)金流量表編制實(shí)務(wù)分析
2. 利用利潤表及資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)簡接法編制現(xiàn)金流量表實(shí)務(wù)分析
第六講:信貸財(cái)務(wù)報(bào)表的統(tǒng)合分析
1. 企業(yè)盈利能力分析
2. 企業(yè)償債能力分析
3. 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率分析
4. 短期債務(wù)償還的可能性分析
5. 長期債務(wù)償還的可能性分析
6. 償還債務(wù)現(xiàn)實(shí)性分析
7. 杜邦財(cái)務(wù)分析運(yùn)用
8. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析與授信評估

第七講:如何分析企業(yè)關(guān)聯(lián)交易信息
1. 關(guān)聯(lián)交易的形式與手法
2. 關(guān)聯(lián)方的識別方法

第八講:企業(yè)非財(cái)務(wù)信息對信貸決策的影響
1. 企業(yè)宏觀環(huán)境的PEST分析
2. 行業(yè)生命周期分析
3. 行業(yè)市場結(jié)構(gòu)與競爭策略分析
4. 行業(yè)盈利能力影響力模型
5. 信貸資金投放分析模型

第九講:如何識別虛假財(cái)務(wù)報(bào)表
1. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的類型
2. 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的手段
3. 虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的識別方法


講師簡介

  黃道雄 老師
黃道雄老師 財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家
曾任:逸馬國際顧問集團(tuán) 總部財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任:中科光電控股有限公司 國內(nèi)事業(yè)部高級財(cái)務(wù)經(jīng)理
曾任:深圳市牛商網(wǎng)絡(luò)股份有限公司 高級財(cái)務(wù)經(jīng)理
現(xiàn)任:深圳市美景園林綠化有限公司 副總裁
中國注冊會計(jì)師
上海財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理碩士
北京大學(xué)客座教授 /清華大學(xué)客座教授
西南財(cái)經(jīng)大學(xué)客座教授 /齊創(chuàng)輝財(cái)務(wù)商學(xué)院特聘財(cái)稅講師
連企在線商學(xué)院特聘財(cái)稅講師 /聚成華企商學(xué)院特聘財(cái)稅講師
廣東省創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)協(xié)會財(cái)稅咨詢師/齊創(chuàng)輝集團(tuán)控股(香港)有限公司財(cái)稅咨詢師
全國會計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試輔導(dǎo)主講講師
深圳中正銀合會計(jì)師事務(wù)所、永達(dá)信會計(jì)師事務(wù)所有限公司、深圳銀合稅務(wù)師事務(wù)所高級財(cái)稅顧問生、齊創(chuàng)輝集團(tuán)財(cái)稅咨詢師、甲乙丙丁文化發(fā)展公司財(cái)務(wù)顧問、杰絡(luò)集團(tuán)財(cái)務(wù)顧問。
黃道雄老師擁有15年的企業(yè)運(yùn)營、財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn),精通財(cái)務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)等,研發(fā)出企業(yè)業(yè)績管控模式、企業(yè)盈利模式、成本倍減、應(yīng)賬款管控、存貨管控、營運(yùn)資本管控等一套有效的運(yùn)營管控工具,并提煉出簡明易懂的管理理念,如銷售至上、收款第一的賬款控制理念;庫存就是負(fù)債、呆滯就是損失庫存管理理念,從而幫助企業(yè)形成的健康良性控制文化。累積了豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn),先后為近100家企業(yè)提供財(cái)稅咨詢服務(wù),幫助50多家企業(yè)改變財(cái)務(wù)價(jià)值觀念,健全財(cái)務(wù)價(jià)值管理及考核系統(tǒng)。

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn):
曾任職于深圳市牛商網(wǎng)絡(luò)股份公司擔(dān)任高級財(cái)務(wù)經(jīng)理。在職期間,完善企業(yè)內(nèi)部控制及核算分析體系,充分利用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析,揭示企業(yè)存在的問題并提出解決方案使公司發(fā)展不斷壯大,并于2011籌備上市,目前已成功在新三板成功上市。同期擔(dān)任多家銀行融資業(yè)務(wù),熟練掌握銀行貸款方面的相關(guān)知識。
曾任職于深圳多家培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)特聘講師:如:北京大學(xué)、清華大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、北京盛世聚才、北京漢唐《注冊分析師》培訓(xùn)、齊創(chuàng)輝財(cái)務(wù)商學(xué)院、深圳會計(jì)進(jìn)修學(xué)院、世圖教育、農(nóng)科培訓(xùn)、愛華培訓(xùn)、贛冠培訓(xùn)、科訊等培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。
曾任職于中科光電控股有限公司(上市企業(yè))擔(dān)任國內(nèi)事業(yè)部高級財(cái)務(wù)經(jīng)理。負(fù)責(zé)國內(nèi)事業(yè)部全面的財(cái)務(wù)管理工作,并與香港總部對接好資本市場的相關(guān)財(cái)務(wù)分析報(bào)告工作。在職期間為公司旗下的青海百科投資興建格爾木10MW光伏電站項(xiàng)目做了重要貢獻(xiàn)。
曾任職于深圳市逸馬管理顧問有限公司擔(dān)任集團(tuán)總部財(cái)務(wù)總監(jiān)。負(fù)責(zé)對集團(tuán)分子公司財(cái)務(wù)管控及公司內(nèi)部控制制度,由于公司主要服務(wù)于連鎖企業(yè),同時(shí)為公司咨詢項(xiàng)目的客戶提供財(cái)稅咨詢,并針對連鎖企業(yè)獨(dú)立開發(fā)第一個(gè)課程《連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)管理》。

主講課程:
《全面預(yù)算》、《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》、《企業(yè)成本控制與管理》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》、《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析》
《注冊信貸分析師之財(cái)務(wù)報(bào)表分析》、《銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析》

授課風(fēng)格:
黃老師扎實(shí)的財(cái)務(wù)理論知識與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的有效結(jié)合,形成了他嚴(yán)謹(jǐn)、清晰、實(shí)用、生動(dòng)的授課風(fēng)格;將課程專業(yè)性和趣味性并重,理論和實(shí)踐緊密結(jié)合,將財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略、經(jīng)營管理融為一體。課程深入淺出,風(fēng)格新穎、活躍,視角獨(dú)到,內(nèi)容充實(shí)縝密,一貫受到學(xué)員的高度贊揚(yáng)。

曾服務(wù)的企業(yè):
漢高中國、華為科技、西門子、聯(lián)想集團(tuán)、神州數(shù)碼、施耐德電氣、TCL、伊萊克斯、電訊盈科、中國網(wǎng)通、迪迪集團(tuán)、遠(yuǎn)益科技、環(huán)宇仁和塑膠電子、隆原機(jī)電貿(mào)易、偶凱電子科技有限公司、超宇興科技公司、三雄極光、唯一衛(wèi)浴、立邦涂料、富昌興電子、廣東省電信工程有限公司、青海黃河電力投資公司、山東比德文電動(dòng)車有限公司 、日立建機(jī)、東方通信、神州數(shù)碼、浪潮集團(tuán)、艾美特電器、緒光集團(tuán)、發(fā)塑膠玩具、麗珠集團(tuán)、默沙東、霍尼韋爾、SMC中國、ASIMC、中海石油、BP、阿克蘇諾貝爾、揚(yáng)子石化、默克雪蘭諾、保利協(xié)鑫、云南原生生物工程、上海譽(yù)興、麥田科技、水妮亞貿(mào)易、杰洛集團(tuán)、奔達(dá)拉鏈、中國紡織進(jìn)出口、卡斯謾諾、景旺電子、華潤萬家、飛來發(fā)航空服務(wù)、松澤化妝品、鴻勝公益制品、中原地產(chǎn)(深圳)、山重租賃有限公司、美聯(lián)物業(yè)、廣州紅海集團(tuán)、廣西方盛實(shí)業(yè)股份有限公司、廣州合宏達(dá)電力投資有限公司、廣州市政府、鄭州大地傳媒股份有限公司、上海大豐農(nóng)場、廣州建材、合肥育才集團(tuán)、廣州白云機(jī)場、廣州大金空調(diào)、揭陽市天誠密封件有限公司、北京卓望集團(tuán)、深圳通意達(dá)機(jī)電設(shè)備、天津太重濱海重型機(jī)械、天津銀行、成都建設(shè)銀行、中國銀行、中信銀行、杭州銀行、天津農(nóng)商行、重慶郵儲銀行、石家莊郵政、廣州郵政局、南京建行、平安保險(xiǎn)、上實(shí)投資、營山縣財(cái)政局、廣州電信、陽江移動(dòng)、廣州移動(dòng)、遼寧萊恒酒店、百勝餐飲、嘉樂源餐飲、輕松飲餐飲、一品軒食品、永和大王、北京好適口、力王廚具、可口可樂、百事可樂、大冢制藥、新華制藥、三九集團(tuán)、山西九牛牧業(yè)、活力一百、仁川大藥房、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院、北京大學(xué)、深圳清華研究院、深圳會計(jì)進(jìn)修學(xué)院、愛華培訓(xùn)、贛冠培訓(xùn)、科訊培訓(xùn)、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)協(xié)會、連企網(wǎng)、企匯網(wǎng)、世圖教育、


課程對象



備    注

課程名稱:銀行客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表分析課程—(兩天)



 

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