《內(nèi)部控制審計與風險管理》課程大綱
第一章 內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立
第一節(jié) 建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的基本原則
一、內(nèi)部控制應當涵蓋單位內(nèi)部的各項經(jīng)濟業(yè)務、各個部門和各個崗位
二、內(nèi)部控制應當落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)
三、內(nèi)部控制應當符合國家有關(guān)法律法規(guī)和本單位的實際情況
四、內(nèi)部控制應當確保不同機構(gòu)和崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督
五、內(nèi)部控制應當保證合理的控制成本達到最佳的控制效果
第二節(jié) 建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的基本內(nèi)容
一、貨幣資金收支
二、籌資活動
三、投資活動
四、資金運營
五、采購業(yè)務
六、銷售管理
七、資產(chǎn)管理
八、研究、開發(fā)管理
九、工程項目管理
十. 擔保管理
十一、合同管理
第二章 內(nèi)部控制審計
第一節(jié) 內(nèi)部控制概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制審計的要求
第三節(jié) 內(nèi)部控制審計的程序
第三章 內(nèi)部風險管理
第一節(jié) 風險識別
一、固有風險識別
二、控制風險識別
三、檢查風險識別
第二節(jié) 風險評估
一、健全性評估
二、符合性評估
三、實質(zhì)性評估
第三節(jié) 風險控制環(huán)節(jié)
一、貨幣資金收支風險控制
二、籌資活動風險控制
三、投資活動風險控制
四、資金運營風險控制
五、采購業(yè)務風險控制
六、銷售管理風險控制
七、資產(chǎn)管理風險控制
1．存貨管理風險控制
2．固定資產(chǎn)管理風險控制
3．無形資產(chǎn)管理風險控制
八、研究、開發(fā)管理風險控制
九、工程項目管理風險控制
十. 擔保管理風險控制
十一、合同管理風險控制
第四節(jié) 風險管理審計
一、風險與風險管理概述
二、風險管理與內(nèi)部控制審計關(guān)系
三、風險管理審計的內(nèi)容
四、風險管理審計的程序
第四章 內(nèi)部審計風險控制措施
一、提高內(nèi)審人員綜合素質(zhì)
二、強化內(nèi)部審計的獨立性
三、建立內(nèi)審質(zhì)量控制制度
四、明確各個管理崗位職責
五、運用現(xiàn)代審計技術(shù)方法
六、建立內(nèi)審風險評估機制
第五章 建立健全信息傳遞制度
一、明確信息傳遞崗位職責
二、規(guī)定信息傳遞時限與質(zhì)量要求
三、建立健全信息保密制度
1．劃分信息密級
2．實行分級管理
3．涉及機密信息，實行專人應對與簽約承諾制
第六章 經(jīng)營審計
第一節(jié) 經(jīng)營審計概述
第二節(jié) 物資采購審計
第三節(jié) 生產(chǎn)業(yè)務審計
第四節(jié) 銷售業(yè)務審計
第七章 管理審計
第一節(jié) 管理審計概述
第二節(jié) 管理職能審計
第三節(jié) 管理人員勝任能力審計
第八章 內(nèi)部審計管理
第一節(jié) 內(nèi)部審計管理概述
第二節(jié) 內(nèi)部審計部門管理
第三節(jié) 內(nèi)部審計項目管理
第四節(jié) 內(nèi)部審計質(zhì)量控制
第九章 案例
一、服飾生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部風險管理實例
二、綜合案例

《內(nèi)部控制審計與風險管理》所屬分類
財務稅務

《內(nèi)部控制審計與風險管理》所屬專題
企業(yè)風險防范與管控、內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理、風險管理、內(nèi)控培訓、內(nèi)部控制培訓、內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理培訓、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計管理培訓、內(nèi)控評估培訓、流程審計、公司財務分析與風險防范、工廠精細化管理、風險防范與管理培訓、

《內(nèi)部控制審計與風險管理》內(nèi)訓服務流程

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